عنوان تحقیق:بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايرانفرمت فایل: wordتعداد صفحات: 186شرح مختصر:پولشویی پدیدهای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهههای اخیر در اسناد و برنامههای بینالمللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید میکنند، ارتکاب مییابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته و پاک و مشروع جلوه داده شوند. تفکر جرمانگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانهشان، انگیزه ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیانهای اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرمانگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحهای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است. اسناد بین المللی و منطقهای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین 1988، کنوانسیون شورای اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپایی 1991، توصیههای چهلگانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحیههای آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسیون پالرمو در سال 2000 و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال 2003. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه دادهاند که به 4 قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند. هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بیفایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.فهرست مطالبمقدمه 1 بخش اول : بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی 4فصل اول : بررسی حقوقی پولشویی 5مبحث اول : مفهوم و تعریف 5مبحث دوم : تاریخچه 9مبحث سوم : عناصر تشكیل دهنده جرم 14گفتار اول : عنصر قانونی 14گفتار دوم : عنصر مادی 15بند اول : شرایط مقدماتی 15 1. ضرورت وجود جرم قبلی 15 2. خصوصیات مال حاصل از ارتكاب جرم 203. خصوصیات مرتكب جرم 22 بند دوم : عمل مرتكب 25بند سوم : شیوه ها و وسایل ارتكاب جرم 271. شیوه های مشتمل بر استفاده از بانكها 291-1 تسویه پول 29 2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول 303-1 معاملات كلان از طریق نزدیكان 304-1 وام های صوری و دروغین 305-1 اسمور فینگ 316-1 استفاده از بانكهای كارگزار 317-1 نقل و انتقال الكتریكی و استفاده از كارتهای هوشمند 328-1 بهشتهای مالیاتی 34 .2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانكی 35 1-2 حواله 35 2-2 استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار 36 3-2 استفاده از مؤسسات بیمه 37.3 شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی 38 1-3 قاچاق پول 38 2-3 استفاده از كازینوها 39 3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه 40 4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات 40 5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای 41بند چهارم : مراحل پولشویی 431. مرحله جایگزینی 43 2. مرحله لایه گذاری 44 3. مرحله ادغام 46 بند پنجم : نتیجه مجرمانه 47بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشویی 48 گفتار سوم :عنصر معنوی جرم 50 فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی 53 مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری 53 مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی 58گفتار اول: فراملی بودن 58گفتار دوم : سازمان یافتگی 60گفتار سوم: بدون قربانی بودن 63مبحث سوم : میزان پولشویی 65مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی 67مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی 69گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی 70گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی 74مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر 77مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم 80بخش دوم: مبارزه با پولشویی 89فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی 91مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای 91گفتار اول : كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988 91گفتار دوم : اعلامیه كمیته بال 94گفتار سوم:كنوانسیون شورای اروپا 95گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی 97گفتار پنجم : كنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی 100گفتار ششم :كنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی 104مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی 107گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف 107گفتار دوم : گروه اگمونت 110فصل دوم : راهكارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی 114مبحث اول: راهكارهای تقنینی 114گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی 114گفتار دوم :پیش بینی كیفرهای متناسب با جرم 119گفتار سوم :شناسایی مسئولیت كیفری برای اشخاص حقوقی 123مبحث دوم: راهكارهای اجرایی و اداری 128گفتار اول: مسئولیتها و تكالیف مؤسسات مالی 128بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری 128بند دوم : حفظ سوابق مالی 131بند سوم : گزارش موارد مشكوك 134بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای 138بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشكوك 140بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان 142گفتار دوم :مسؤلیتها و تكالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای 144گفتار سوم :مسؤلیتها و تكالیف نظارتی 146بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) 146بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول 150بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالی 152بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت كنترل 153مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پیشگیرانه 155گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم 155گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی 157مبحث چهارم :راهكارهای قضایی 161گفتار اول:تسهیل كشف و اثبات جرم 161بند اول : پذیرش اماره مجرمیت 161بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق 164گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال 166گفتار سوم : همكاری قضایی بین المللی 169بند اول : نیابت قضایی 170بند دوم: احاله رسیدگی كیفری 173بند سوم :انتقال محكومین 174بند چهارم :استرداد متهمین و محكومین 176نتیجه گیری و پیشنهادات 181فهرست منابع و مآخذ 185
دانلود تحقیق بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايران
عنوان تحقیق:بررسي جرم پولشويي در اسناد بين المللي و حقوق ايرانفرمت فایل: wordتعداد صفحات: 186شرح مختصر:پولشویی پدیدهای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهههای اخیر در اسناد و برنامههای بینالمللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید میکنند، ارتکاب مییابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته و پاک و مشروع جلوه داده شوند. تفکر جرمانگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانهشان، انگیزه ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیانهای اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرمانگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحهای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است. اسناد بین المللی و منطقهای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین 1988، کنوانسیون شورای اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپایی 1991، توصیههای چهلگانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحیههای آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسیون پالرمو در سال 2000 و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال 2003. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه دادهاند که به 4 قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند. هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بیفایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.فهرست مطالبمقدمه 1 بخش اول : بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی 4فصل اول : بررسی حقوقی پولشویی 5مبحث اول : مفهوم و تعریف 5مبحث دوم : تاریخچه 9مبحث سوم : عناصر تشكیل دهنده جرم 14گفتار اول : عنصر قانونی 14گفتار دوم : عنصر مادی 15بند اول : شرایط مقدماتی 15 1. ضرورت وجود جرم قبلی 15 2. خصوصیات مال حاصل از ارتكاب جرم 203. خصوصیات مرتكب جرم 22 بند دوم : عمل مرتكب 25بند سوم : شیوه ها و وسایل ارتكاب جرم 271. شیوه های مشتمل بر استفاده از بانكها 291-1 تسویه پول 29 2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول 303-1 معاملات كلان از طریق نزدیكان 304-1 وام های صوری و دروغین 305-1 اسمور فینگ 316-1 استفاده از بانكهای كارگزار 317-1 نقل و انتقال الكتریكی و استفاده از كارتهای هوشمند 328-1 بهشتهای مالیاتی 34 .2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانكی 35 1-2 حواله 35 2-2 استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار 36 3-2 استفاده از مؤسسات بیمه 37.3 شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی 38 1-3 قاچاق پول 38 2-3 استفاده از كازینوها 39 3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه 40 4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات 40 5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای 41بند چهارم : مراحل پولشویی 431. مرحله جایگزینی 43 2. مرحله لایه گذاری 44 3. مرحله ادغام 46 بند پنجم : نتیجه مجرمانه 47بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشویی 48 گفتار سوم :عنصر معنوی جرم 50 فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی 53 مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری 53 مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی 58گفتار اول: فراملی بودن 58گفتار دوم : سازمان یافتگی 60گفتار سوم: بدون قربانی بودن 63مبحث سوم : میزان پولشویی 65مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی 67مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی 69گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی 70گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی 74مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر 77مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم 80بخش دوم: مبارزه با پولشویی 89فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی 91مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای 91گفتار اول : كنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988 91گفتار دوم : اعلامیه كمیته بال 94گفتار سوم:كنوانسیون شورای اروپا 95گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی 97گفتار پنجم : كنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی 100گفتار ششم :كنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی 104مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی 107گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف 107گفتار دوم : گروه اگمونت 110فصل دوم : راهكارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی 114مبحث اول: راهكارهای تقنینی 114گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی 114گفتار دوم :پیش بینی كیفرهای متناسب با جرم 119گفتار سوم :شناسایی مسئولیت كیفری برای اشخاص حقوقی 123مبحث دوم: راهكارهای اجرایی و اداری 128گفتار اول: مسئولیتها و تكالیف مؤسسات مالی 128بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری 128بند دوم : حفظ سوابق مالی 131بند سوم : گزارش موارد مشكوك 134بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای 138بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشكوك 140بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان 142گفتار دوم :مسؤلیتها و تكالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای 144گفتار سوم :مسؤلیتها و تكالیف نظارتی 146بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) 146بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول 150بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالی 152بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت كنترل 153مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پیشگیرانه 155گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم 155گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی 157مبحث چهارم :راهكارهای قضایی 161گفتار اول:تسهیل كشف و اثبات جرم 161بند اول : پذیرش اماره مجرمیت 161بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق 164گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال 166گفتار سوم : همكاری قضایی بین المللی 169بند اول : نیابت قضایی 170بند دوم: احاله رسیدگی كیفری 173بند سوم :انتقال محكومین 174بند چهارم :استرداد متهمین و محكومین 176نتیجه گیری و پیشنهادات 181فهرست منابع و مآخذ 185